Reintegro de ISR en Aspel NOI

El 10 de noviembre del 2017 el SAT, refiere al uso de las claves 101 ISR Retenido de ejercicio anterior y 005 Reintegro de ISR retenido, cuando se necesite hacer ajuste al ISR que se retuvo de más o que no se retuvo.

Clave 101 pertenece al catálogo de tipo deducción

Clave 005 pertenece al catálogo de otros pagos.

El sistema de Aspel NOI “NO” realiza el reintegro de ISR de manera automática ya que al tener configurado de manera correcta el tipo de cálculo en cada nómina con “Mensual” o “Ajustado” según sea el caso y al emitir la nómina anual se retiene el ISR del mismo ejercicio.

Importante:

Si el patrón decide reportar este ISR a cargo o a favor del trabajador en el siguiente ejercicio, es responsabilidad de quien lo aplique, debido a que la captura y administración es de manera manual y no forma parte del funcionamiento actual del sistema. La configuración y las pruebas también quedan a cargo del usuario.

En seguida se explica el proceso para hacer el reintegro de ISR del ejercicio  anterior:

Si se decide hacer el reintegro de ISR en el siguiente ejercicio, primero se debe asignaren el nodo “Otros pagos” del XML, la clave SAT 005 (Reintegro de ISR retenido) siguiendo lo estipulado en la guía de llenado de Nómina.

¡Recuerda que esta clave se utiliza única y exclusivamente para el proceso de Reintegro de ISR!

A. Configura la emisión de CFDI’S en Aspel NOI

B. Configura el sistema para el reintegro de ISR

Ten en cuenta que las configuraciones solo se deberán implementar en la nómina en la que se realizará  el reintegro, después el sistema se debe regresar a la configuración habitual.

B.1 Configura la plantilla de reintegro de ISR en el trabajador

B.1.1

Primero se debe descargar la plantilla del recibo de nómina para el reintegro de ISR.

B.1.2

Posteriormente se debe guardar la plantilla que se descargó previamente, en la siguiente ruta:

Sistema operativo de 64 BITS

C:\ Program Files (x86) \ Common Files \ Aspel \ Sistemas Aspel \ NOI10.00 \Datos (# de empresa) \ Comprobantes.

 Sistema operativo de 32 BITS

C:\ Program Files \ Common Files \ Aspel \ Sistemas Aspel \ NOI10.00 \Datos (# de empresa) \ Comprobantes.

B.1.3

El paso siguiente es realizar la configuración de la plantillaCFDI_4_0_Reintegro.xml en el trabajador en  cuestión, para ello ingresa al menú Nómina en el apartado de Trabajadores y debes ingresar a detalle del trabajador y das clic en la pestaña de Fiscales.

En la pestaña de Plantilla personalizada por trabajador da clic en el botón y ocaliza la plantilla que se descargó previamente.

B.2 Configura la deducción para reintegro de ISR

B.2.1

Primero se debe dar de alta la deducción para el reintegro de ISR

Ingresa al menú Nómina selecciona el apartado de Percepciones y deducciones, y finalmente  da clic en el icono

Si la clave de la deducción ya se está utilizando, utiliza una clave que esté disponible de tu  catálogo.

DEDUCCIONES

Clave: D112

Descripción: REINTEGRO DE ISR EJE ANT

Estatus: Alta

Fórmula: N/A

Clave SAT: 101

Bases Fiscales: N/A

B.2.2

Posteriormente se debe configurar la deducción que se dio de alta en los parámetros del sistema, para ello ingresa a:

Menú Configuración en el apartado de Parámetros del sistema, ingresa al campo Parámetros del sistema y da clic en la ventana  Percepciones y deducciones.

Seguidamente ubique el campo Subsidio al empleo, y seleccione la deducción.

C. Genera y consulta el recibo de nómina

C.1

Para generar y consultar el recibo de nómina, primero se debe dar de alta un movimiento a la nómina usando la deducción que se dio de alta anteriormente y capturar el valor en negativo.

Ingresa al Menú Nómina, ingresa al apartado de Nómina del trabajador, finalmente da clic en Movimientos

Da de alta la deducción con monto negativo

Es importante que se recuerde que para poder aplicar la plantilla de reintegro de ISR, el trabajador en su recibo debe tener la retención de ISR y NO un subsidio, en caso de existir un subsidio al empleo NO se podrá generar el timbrado.

C.2 Timbra tu recibo de nómina

Para esto debes ingresar al Menú Nómina en el apartado de Recibos electrónicos

C.2.1

Primero se debe seleccionar el trabajador a timbrar, posteriormente dar clic en Timbrar CFDI.

C.3 Revisa el XML

Debes ingresar al menú Nomina y da clic en el campo Recibos electrónicos

C.3.1

Se debe seleccionar el recibo del trabajador, seguidamente das clic en Extraer un CFDI .

C.3.2

Después, se debe definir una ruta para guardar el XML y PDF finalmente da clic en Aceptar.

C.3.3

En el nodo Otros pagos del XML, podrás observar lo que corresponde al reintegro de ISR  con la clave SAT 005 (Reintegro de ISR retenido)

Ya que se generó el recibo del trabajador, se debe regresar a la configuración habitual de los parámetros del sistema y del trabajador.

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